Compliance and Prevention of Money Laundering in El Salvador
Keywords:
compliance, compliance programs, money laundering, prevention system, due diligenceAbstract
Since its initial classification at the international level, the crime of money laundering has undergone a process of expansion not only regarding the criminal activities that generate dirty assets but also concerning the behaviors that have been criminalized. In most countries within our cultural context, behaviors such as acquiring, possessing, or using goods of criminal origin have been penalized, even though the Vienna Convention of 1988, the Palermo Convention of 2000, and the Merida Convention of 2003 did not require states to criminalize such conduct. In some jurisdictions, even negligent behaviors related to money laundering have been criminalized. The same has occurred with the duties imposed on obligated parties —primarily businesses— which are essentially forced to cooperate in the crime prevention strategy by establishing programs that contain policies, controls, and procedures aimed at detecting and reporting suspicious money laundering operations. These expanding, intensifying duties imposed on more subjects constitute the focus of compliance in the prevention of money laundering. This article analyzes the basic elements of compliance in this area, first addressing the origin of the crime prevention strategy designed at the international level, highlighting how it was adopted in El Salvador and to what extent it reflects a criminological approach to situational prevention.
Downloads
References
Agustina Sanllehi, José R. El delito en la empresa. Estrategias de prevención de la criminalidad intraempresarial y deberes de control del empresario. Barcelona: Atelier, 2010.
Álvarez González, Jhésica. “Blanqueo de capitales: cinco parámetros de reducción teleológica a la luz de la jurisprudencia del Tribunal Supremo”. Tesis doctoral. Universidad Complutense de Madrid, 2019.
Álvarez Pastor, Daniel y Fernando Eguidazu Palacios. Manual de prevención del blanqueo de capitales. Madrid: Marcial Pons, 2007.
Arroyo Jiménez, Luis. “Introducción a la autorregulación”. En Autorregulación y sanciones. Valladolid: Lex Nova, 2008.
Ashin, Paul. “Dinero sucio. Un verdadero problema”. Revista Finanzas y Desarrollo, n. 4 (2012): 40.
Barral, Fernando y Alejandro Aldana Fong. Criminalidad en la sociedad cubana actual: de la delincuencia marginal a la corrupción burocrática. Los Ángeles: Barralopolis, 2014.
Bautista, Norma, Heiromy Castro Milanés, Olivo Rodríguez Huertas, Alejandro Moscoso Segarra y Maximiliano Rusconi. Aspectos Dogmáticos, Criminológicos y Procesales del Lavado de Activos. Santo Domingo: Escuela Nacional de la Judicatura, 2005.
Bello Gordillo, Christian. La Ley penal en el tiempo: fundamentos, alcances y límites. Barcelona: J.M. Bosch, 2020.
Bermejo Mateo G. “Elección racional, oportunidad para delinquir y prevención situacional: la utilidad de este enfoque para el estudio de la delincuencia empresarial”. En Crimen, Oportunidad y Vida Diaria. Libro homenaje al Profesor Dr. Marcus Felson. Madrid: Dykinson, 2015.
Bermejo, Mateo G. “Prevención y castigo del blanqueo de capitales. Una aproximación desde el Análisis Económico del Derecho”. Tesis doctoral. Universitat Pompeu Fabra, 2009.
Blanco Cordero, Isidoro. “Eficacia del sistema de prevención del blanqueo de capitales. Estudio del cumplimiento normativo (compliance) desde una perspectiva criminológica”. Eguzkilore: Cuaderno del Instituto Vasco de Criminología, n. 23 (2009): 117.
Blanco Cordero, Isidoro. “La corrupción desde una perspectiva criminológica: un estudio de sus causas desde las teorías de las actividades rutinarias y de la elección racional”. En Serta. In memoriam Alexandri Baratta. Salamanca: Ediciones Universidad de Salamanca, 2004.
Blanco Cordero, Isidoro. El delito de blanqueo de capitales. Pamplona: Aranzadi, 1997.
Blasco Díaz, José Luis, Caty Vidales Rodríguez, Modesto Fabra Valls, Marta Guinot Martínez, Marta Oller Rubert, Andrea Planchadell Gargallo y Carmen Uriol Egido. Régimen jurídico de la prevención y represión del blanqueo de capitales. Valencia: Tirant lo Blanch, 2015.
Carrasco Parrilla, Pedro José. “Compliance tributario y contratación pública en España”. En Desarrollo en Brasil, España y la Unión Europea: hacia la construcción de un nuevo orden global sostenible. Cuenca: Ediciones de la Universidad de Castilla-La Mancha, 2021.
Carrillo del Teso, Ana E. “Unidades de inteligencia financiera: las TICs en la prevención del blanqueo de capitales”. En Moderno discurso penal y nuevas tecnologías. Memorias III Congreso Internacional de jóvenes investigadores en ciencias penales. Salamanca: Ediciones Universidad de Salamanca, 2014.
Chinchilla, Antonia. “Blanqueo de dinero”. En El enriquecimiento ilícito. Alicante: Editorial Club Universitario, 2012.
Clavijo Suntura, Joel Harry. La prevención de blanqueo de capitales. Un análisis teórico-práctico. Barcelona: J.M. Bosch, 2022.
Del Cid Gómez, Juan Miguel. Blanqueo internacional de capitales. Cómo detectarlo y prevenirlo. Barcelona: Ediciones Deusto, 2007.
García Gibson, Ramón. Prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. Ciudad de México: Instituto Nacional de Ciencias Penales, 2014.
Gómez-Jara Díez, Carlos. “La atenuación de la responsabilidad penal empresarial en el Anteproyecto del Código Penal de 2008: los compliance programs y la colaboración con la administración de justicia”. En El Anteproyecto de modificación del Código Penal de 2008. Algunos aspectos. Bilbao: Universidad de Deusto, 2009.
Luelmo, Francisco José Rodrigo. “El crimen organizado en Europa: una grave amenaza para la seguridad y orden público”. Archivos de Criminología, Criminalística y Seguridad Privada, n. 2 (2009): 4.
Maretti Sgrilli Siqueira, Flávio Augusto. “El delito de blanqueo de capitales: una aproximación crítica a los fundamentos jurídicos del Derecho Penal brasileño y español”. Tesis doctoral. Universidad de Granada, 2014.
Mendoza LLamacponcca, Fidel Nicolas. “Observaciones sobre la reforma del delito de blanqueo de capitales y su reciente desarrollo jurisprudencial”. En Propuestas penales: nuevos retos y modernas tecnologías. Memorias IV Congreso Internacional de Jóvenes Investigadores de Ciencias Penales. Salamanca: Ediciones Universidad de Salamanca, 2016.
Nieto Martín, Adán. “El cumplimiento normativo”. En Manual de cumplimiento penal en la empresa. Valencia: Tirant lo Blanch, 2015.
Nieto Martín, Adán. “Responsabilidad social, gobierno corporativo y autorregulación: sus influencias en el derecho penal de la empresa”. Política Criminal: Revista Electrónica Semestral de Políticas Públicas en Materias Penales, n.5 (2008).
Ontiveros Alonso, Miguel. “Delincuencia organizada corporativa: su prevención mediante el criminal compliance”. En Terrorismo, delincuencia organizada y justicia transicional: reflexiones y propuestas penales desde la Universidad de Salamanca. Salamanca: Ediciones Universidad de Salamanca, 2020.
Orsi, Omar Gabriel. “El delito de lavado de bienes originados en un ilícito penal en la legislación argentina: aspectos dogmáticos y orgánicos”. Revista del Instituto de Ciencias Jurídicas de Puebla, n. 35 (2015): 193.
Palma Herrera, José Manuel. Los delitos de blanqueo de capitales. Madrid: Edersa, 1999.
Piva Torres, Gianni Egidio, José Sebastián Cornejo Aguiar e Iván Pedro Guevara Vásquez. Estudios de Derecho penal general y especial en el Derecho hispano. Barcelona: J.M. Bosch, 2022.
Puerta, Inmer. Tratamiento penal y procesal penal del tráfico de drogas. La delincuencia organizada y el blanqueo de capitales. Barcelona: J.M. Bosch, 2022.
Reinoso Martínez, Fernando. Prontuario jurisprudencial del delito de blanqueo de capitales. Madrid: Dykinson, 2020.
Rodrigues Machado Vilela, Daniela. Direito Premial Trabalhista e compliance: para a construção de uma teoria da justiça social premial. Belo Horizonte: Expert, 2021.
Silva Sánchez, Jesús-María. “Expansión del Derecho Penal y blanqueo de capitales”. En II Congreso sobre prevención y represión del blanqueo de dinero (Ponencias y conclusiones del Congreso Internacional celebrado en Barcelona celebrado en Barcelona en noviembre de 2010. Valencia: Tirant lo Blanch, 2011.
Souto, Miguel Abel. “Expansión española del blanqueo de dinero en la última década de reformas penales”. En Selecciones de dogmática penal latinoamericana. Presente y futuro. Barcelona: J.M. Bosch, 2020.
Souto, Miguel Abel. El blanqueo de dinero en la normativa internacional: especial referencia a los aspectos penales. Santiago de Compostela: Universidad de Santiago de Compostela, 2002.
Suárez González, Carlos. Las fases de formación del contrato. Valor y régimen jurídico. Madrid: Dykinson, 2017.
Tokatlian, Juan. Globalización, narcotráfico y violencia: siete ensayos sobre Colombia. Buenos Aires: Grupo Editorial Norma, 2000.
Varela, Lorena y Marco Mansdörfer. Principios de Derecho Penal Económico. Barcelona: J.M. Bosch, 2021.
Vargas Mendoza, Ligia María. Armonización del delito de lavado de activos en los países de la alianza del pacífico. Bogotá:
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2024 Revista Derecho
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
The authors transfer the copyright rights in favor of the Faculty of Jurisprudence and Social Sciences of the University of El Salvador (through Aequus Editorial) to include their writing in Revista Derecho.
